中核鈦白: 關于擬變更會計師事務所的公告

證券代碼：002145      證券簡稱：中核鈦白   公告編號：2022-089

              中核華原鈦白股份有限公司

(資料圖)

  本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確和完整，沒有虛

假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

  特別提示：

稱“立信”）

下簡稱“信永中和”）

司”）與信永中和的審計服務合同到期，綜合考慮公司業務發展規劃及未來整體

審計的需要，擬聘任立信為公司 2022 年度財務報表和內部控制審計機構。公司

已就變更會計師事務所事宜與信永中和、立信進行了充分溝通，前、后任會計師

事務所均已知悉本事項并對本次變更無異議。

供，本公司履行了合理的審查義務，其真實性、準確性、完整性由立信負責。

  一、擬變更會計師事務所的基本情況

  （一）機構信息

  會計師事務所名稱：立信會計師事務所（特殊普通合伙）

  成立日期：1927 年

  組織形式：特殊普通合伙

  注冊地址：上海市黃浦區南京東路 61 號四樓

  首席合伙人：朱建弟

  截至 2021 年末，立信擁有合伙人 252 名、注冊會計師 2,276 名、從業人員

總數 9,697 名，簽署過證券服務業務審計報告的注冊會計師人數 707 名。

  立信擁有財政部頒發的會計師事務所執業證書，是我國最早從事證券業務的

會計師事務所之一，立信是國際會計網絡 BDO 的成員所，長期從事證券服務業務，

新證券法實施前具有證券、期貨業務許可證，具有 H 股審計資格，并已向美國公

眾公司會計監督委員會（PCAOB）注冊登記。

  立信 2021 年度經審計的業務收入（經審計）45.23 億元，其中審計業務收

入 34.29 億元，證券業務收入 15.65 億元。2021 年上市公司年報審計客戶 587

家，收費總額 7.19 億元。上市公司審計客戶主要分布于電氣機械和器材制造業、

電信；廣播電視和衛星傳輸服務；計算機、通信和其他電子設備制造業；化學原

料和化學制品制造業；軟件和信息技術服務業、文教、工美、體育和娛樂用品制

造業等行業，公司同行業上市公司審計客戶 28 家。

  截至 2021 年末，立信已提取職業風險基金 1.29 億元，購買的職業保險累計

賠償限額為 12.5 億元，相關職業保險能夠覆蓋因審計失敗導致的民事賠償責任。

立信近三年在執業行為相關民事訴訟中承擔民事責任的情況如下：

起訴（仲   被訴（被仲裁）   訴訟（仲       訴訟（仲

                                         訴訟（仲裁）結果

 裁）人       人     裁）事件       裁）金額

                                       連帶責任，立信投保的職業

       金亞科技、周旭              預計 4,500

 投資者             2014 年報               保險足以覆蓋賠償金額，目

        輝、立信                  萬元

                                        前生效判決均已履行。

                                       一審判決立信對保千里在 2

       保千里、東北證                         年 12 月 14 日期間因證券虛

                 組、2015 年

 投資者   券、銀信評估、               80 萬元     假陳述行為對投資者所負債

                 報、2016 年

         立信等                           務的 15%承擔補充賠償責

                    報

                                       任，立信投保的職業保險足

                                         以覆蓋賠償金額。

  立信不存在違反《中國注冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形。近

三年，立信受到行政處罰 1 次，行政監管措施 24 次，自律監管措施和自律處分

  （二）項目信息

  （1）項目合伙人及簽字注冊會計師：王首一

  擁有注冊會計師執業資質。2006 年成為注冊會計師，2006 年開始從事上市

公司審計，2012 年開始在立信執業，擬于 2022 年開始為公司提供審計服務，近

三年簽署或復核過上市公司審計報告 15 份，未在其他單位兼職。

  （2）簽字注冊會計師：李瑜

  擁有注冊會計師執業資質。2021 年成為注冊會計師，2019 年開始從事上市

公司審計，2021 年開始在立信執業，擬于 2022 年開始為公司提供審計服務，近

三年簽署或復核過上市公司審計報告 0 份。未在其他單位兼職。

  （3）項目質量控制復核人：黃瑾

  擁有注冊會計師執業資質。2018 年成為注冊會計師，1998 年開始從事上市

公司審計，2018 年開始在立信執業，擬于 2022 年開始為公司提供審計服務，近

三年簽署或復核過上市公司審計報告 28 份，未在其他單位兼職。

  項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人近三年不存在因執業行

為受到刑事處罰，不存在受到證監會及其派出機構、行業主管部門等的行政處罰、

監督管理措施，不存在受到證券交易所、行業協會等自律組織的自律監管措施、

紀律處分的情況。

  立信及項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人能夠在執行本項

目審計工作時保持獨立性。

  綜合考慮公司的業務規模、所處行業、公司年報審計需配備的審計人員和投

入的工作量等情況，公司按照市場公允合理的定價原則與立信協商確定 2022 年

度財務報表審計費用為 90 萬元（含稅）。

  二、擬變更會計師事務所的情況說明

  （一）前任會計師事務所情況及上年度審計意見

  信永中和為公司提供 2021 年度審計服務，對公司出具的審計報告審計意見

類型為標準無保留意見。公司不存在已委托前任會計師事務所開展部分審計工作

后解聘前任會計師事務所的情形。

  （二）擬變更會計師事務所原因

  公司與信永中和的審計服務合同到期，綜合考慮公司業務發展規劃及未來整

體審計的需要，擬聘任立信為公司 2022 年度財務報表和內部控制審計機構。

  （三）上市公司與前后任會計師事務所的溝通情況

  公司已就變更會計師事務所事宜與信永中和、立信進行了充分溝通，并允許

信永中和、立信直接進行溝通，前、后任會計師事務所均已知悉本事項并對本次

變更無異議。鑒于公司變更會計師事務所事項尚需提交股東大會審議，前、后任

會計師事務所將按照《中國注冊會計師審計準則第 1153 號——前任注冊會計師

和后任注冊會計師的溝通》的有關規定，積極做好溝通及配合工作。

  三、擬變更會計師事務所履行的程序

  （一）審計委員會履職情況

  公司董事會審計委員會認為公司與信永中和審計服務合同到期，綜合考慮公

司業務發展規劃及未來整體審計的需要，提議變更會計師事務所。

  公司董事會審計委員會對立信的執業情況、獨立性、專業勝任能力、投資者

保護能力和誠信狀況等方面進行審查，認為立信具有良好的誠信、足夠的獨立性

和較好的投資者保護能力，具備為公司提供審計服務的經驗和能力，能夠為公司

提供真實公允的審計服務，滿足公司 2022 年度財務報表審計和內部控制審計工

作的要求，同意將《關于聘任公司 2022 年度審計機構的議案》提交公司董事會

審議。

  （二）獨立董事的事前認可情況和獨立意見

  公司本次擬變更并聘請立信為公司 2022 年度財務報表和內部控制審計機構

符合相關法律法規和《公司章程》的規定，程序合規，理由恰當。立信具備證券、

期貨相關業務從業資格，具備足夠的獨立性、專業勝任能力和投資者保護能力，

誠信狀況良好，能夠滿足公司對審計工作的要求。公司變更會計師事務所，不存

在損害公司及股東、特別是中小股東利益的情形。因此，我們同意將該事項提交

公司第七屆董事會第七次（臨時）會議審議。

  鑒于公司與信永中和審計服務合同到期，綜合考慮公司業務發展規劃及未來

整體審計的需要，經對立信具體情況進行認真核查，我們認為立信具備為公司提

供審計服務的執業資質和專業勝任能力，具有良好的誠信、足夠的投資者保護能

力和獨立性，能夠獨立、客觀、公正地對公司財務狀況、內部控制情況進行評價，

能夠滿足公司 2022 年度財務報表審計和內部控制審計工作的要求。公司本次擬

變更會計師事務所理由正當、合規，審議程序符合《公司法》等法律法規、規范

文件及《公司章程》的規定，不存在損害公司及股東利益，尤其是中小股東利益

的情形。因此，同意聘任立信為公司 2022 年度財務報表和內部控制審計機構，

并將上述事項提交公司股東大會審議。

  （三）董事會對議案審議和表決情況

  公司于 2022 年 11 月 18 日召開的第七屆董事會第七次（臨時）會議，以 9

票同意、0 票反對、0 票棄權審議通過《關于聘任公司 2022 年度審計機構的議

案》，同意聘任立信為公司 2022 年度財務報表和內部控制審計機構，2022 年度

財務報表審計費用為 90 萬元（含稅）。上述議案尚需提交公司股東大會審議。

  （四）監事會對議案審議和表決情況

  公司于 2022 年 11 月 18 日召開的第七屆監事會第六次（臨時）會議，以 3

票同意、0 票反對、0 票棄權審議通過《關于聘任公司 2022 年度審計機構的議

案》，同意聘任立信為公司 2022 年度財務報表審計機構，上述議案尚需提交公

司股東大會審議。

  （五）生效日期

  本次變更暨聘請會計師事務所事項尚需提交公司股東大會審議，并自公司股

東大會審議通過之日起生效。

 四、備查文件

意見；

 特此公告。

                       中核華原鈦白股份有限公司

                             董事會

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標簽： 中核鈦白 會計師事務所