熱訊：泰勝風能: 關于開展遠期結售匯業務的公告

證券代碼：300129              證券簡稱：泰勝風能         公告編號：2022-085

               上海泰勝風能裝備股份有限公司

  本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒

(資料圖片僅供參考)

有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

   因經營發展需要，上海泰勝風能裝備股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2022 年

于開展遠期結售匯業務的議案》，擬開展遠期結售匯業務，包括但不限于遠期結售匯、

遠期購匯等業務，總額度不超過 3 億美元或等值其他貨幣，在額度范圍內可以滾動使

用，有效期為 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。

   本議案需經公司股東大會最終審議通過方可生效。本議案生效后，公司以往審議通

過的開展遠期結售匯業務的相關額度同時失效。本議案不涉及關聯交易。具體情況如下：

一、投資情況概述

   一方面，公司正在逐步拓展海外市場，公司海外市場業務逐漸增多；另一方面，公

司生產經營需要，需采購進口設備或原材料；公司進出口業務均采用美元、歐元等外幣

結算，外匯收支規模較大；同時，受到國際政治、經濟局勢的影響，外匯市場風險增大。

為有效防范外匯市場匯率波動所帶來的風險，提高公司應對外匯匯率波動風險的能力，

更好地規避和防范公司所面臨的匯率風險，防范匯率大幅波動對公司造成不良影響，提

高外匯資金使用效率，增強公司財務穩健性，經審慎考慮，公司擬與銀行等金融機構開

展遠期結售匯業務，包括但不限于遠期結售匯、遠期購匯等業務。

   遠期結售匯是經中國人民銀行批準的外匯避險金融產品。交易原理是：與銀行等金

融機構簽訂遠期結售匯協議，約定未來結售匯的外匯幣種、金額、期限及匯率，到期時

按照該協議訂明的幣種、金額、匯率辦理的結售匯業務，從而在即期鎖定相關業務外幣

金額的遠期結售匯價格。

   公司開展遠期結售匯業務是圍繞主營業務的日常生產經營展開的，是以套期保值為

目的的風險對沖交易，不是以盈利為目的的投機性套利交易。根據《企業會計準則第 24

號——套期會計》，公司開展遠期結售匯業務符合套期保值的相關規定，公司會根據業

務合同合理安排相關投資計劃，開展遠期匯率鎖定業務不會影響公司流動性以及主營業

務的發展。

  公司擬以自有資金開展遠期結售匯業務，該業務總額度不超過 3 億美元或等值其他

貨幣，在額度范圍內可以滾動使用，有效期為 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，

在上述期限內任一時點的交易金額（含前述投資的收益進行再投資的相關金額）不應超

過投資額度。本議案生效后，公司以往審議通過的開展遠期結售匯業務的相關額度同時

失效。

  公司擬開展的遠期結售匯業務，是以套期保值為目的，為了滿足項目投資和正常生

產經營需要，只限于與公司生產經營相關的合同結算貨幣，開展交割期與預測回款期一

致，且金額與預測回款金額相匹配的遠期結售匯業務。交易對手方僅限于經國家外匯管

理局、中國人民銀行批準，具有外匯遠期鎖定業務經營資格的金融機構。

  本次開展遠期結售匯業務的資金來源為公司自有資金，不涉及使用募集資金或銀行

信貸資金。

  公司授權經營層在此額度范圍內根據業務情況和實際需要開展遠期結售匯業務。

二、投資風險分析及風險控制措施

  公司擬開展的遠期結售匯業務遵循鎖定匯率風險原則，不做投機性、套利性的交易

操作，但遠期結售匯操作仍存在一定的風險：

  (1) 匯率波動風險：在匯率行情變動較大的情況下，遠期結售匯匯率報價可能偏離

公司實際收付時的匯率，造成匯兌損失。

  (2) 內部控制風險：遠期結售匯交易專業性較強，復雜程度較高，可能會由于內控

制度不完善而造成風險。

  (3) 收付款預測風險：業務部門根據在手訂單和預計訂單進行收付款預測，實際執

行過程中，交易雙方可能會調整收付款具體時間，造成公司收付款預測不準，導致遠期

結匯交易的交割風險。

  (4) 客戶信用風險：客戶應收賬款發生逾期，貨款無法在預測的回款期內收回，會

造成遠期結匯交易延期交割導致公司損失。

  (1) 公司業務部門相關人員在開展遠期結售匯業務時，控制外匯幣種、金額、時間

與業務合同實際情況相匹配，僅用于對沖匯率變動對外幣結算合同的交易金額帶來的風

險。

  (2) 公司遵循合法、審慎、安全、有效的原則，制定了《衍生品投資管理制度》，對

內部審核流程、決策程序、信息隔離措施、內部風險報告制度及風險處理程序、信息披

露等做出了明確規定。根據該制度，公司建立了嚴格的授權，明確了各管理結構的職責，

成立了衍生品投資工作小組，同時又通過建立異常情況及時報告制度，設計高效的風險

處理程序，形成了一整套較為完善的衍生品管理機制。公司董事會應當持續跟蹤開展遠

期結售匯業務的執行進展和交易安全狀況，如發生較大損失等異常情況的，應當立即采

取措施并按規定履行披露義務。

  (3) 公司進行遠期結售匯業務須嚴格按照公司的外幣付款預測進行，遠期結售匯金

額不得超過實際進口業務外匯支付金額，任一時點的交易金額不得超過決策程序審批的

交易總額度，將公司可能面臨的風險控制在可承受的范圍內。

  (4) 為防止遠期結售匯業務延期交割，公司高度重視應收賬款的管理，積極催收應

收賬款，避免出現應收賬款逾期的現象，同時公司擬為出口貨款購買信用保險，從而降

低客戶拖欠、違約風險。

三、投資對公司的影響

  公司開展遠期結售匯業務是以日常生產經營為基礎、以穩健為原則、不做投機性交

易，有利于公司對沖匯率波動的風險，盡可能降低匯率波動對公司經營業績造成的不利

影響，增強財務穩定性，符合公司經營發展需要。

  公司根據財政部《企業會計準則第 22 號——金融工具確認和計量》

                                 《企業會計準則

第 24 號——套期會計》

            《企業會計準則第 37 號——金融工具列報》相關規定及其指南，

對開展的遠期結售匯業務進行相應的核算和列報。最終會計處理以公司年度審計機構審

計確認的會計報表為準。

四、審議程序

于開展遠期結售匯業務的議案》，全體董事同意公司以自有資金開展總額度不超過 3 億

美元或等值其他貨幣的遠期結售匯業務，在額度范圍內可以滾動使用，有效期為 2023

年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。

于開展遠期結售匯業務的議案》，全體監事同意公司以自有資金開展總額度不超過 3 億

美元或等值其他貨幣的遠期結售匯業務，在額度范圍內可以滾動使用，有效期為 2023

年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。監事會認為：公司本次開展遠期結售匯業務圍繞公

司日常經營業務進行，以降低匯率波動對公司利潤的影響為目的，是為了滿足生產經營

進出口業務的保值需要，而非單純以盈利為目的的遠期外匯交易。本事項符合相關法律

法規、規范性文件及公司章程、有關制度的要求，審議程序合法有效，不存在損害公司

及全體股東，尤其是中小股東利益的情形。

降低匯率波動對公司利潤的影響為目的，是為了滿足生產經營進出口業務的保值需要，

而非單純以盈利為目的的遠期外匯交易。本事項符合相關法律法規、規范性文件及公司

章程、有關制度的要求，審議程序合法有效，不存在損害公司及全體股東，尤其是中小

股東利益的情形。因此，我們同意公司本次開展遠期結售匯業務的全部事項。

監事會審議通過，且全體獨立董事已發表明確同意的獨立意見，履行了必要的審批程序，

符合相關法律法規的規定。泰勝風能根據相關規定及實際情況制定了《衍生品投資管理

制度》，針對遠期結售匯業務形成了較為完善的內控制度，并制定了切實可行的風險應

對措施，相關風險能夠有效控制。泰勝風能開展遠期結售匯業務符合公司實際經營的需

要，可以在一定程度上降低匯率波動風險。綜上，保薦機構對泰勝風能開展遠期結售匯

業務事項無異議。

五、備查文件

      匯業務的核查意見；

特此公告。

                     上海泰勝風能裝備股份有限公司

                           董 事 會

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標簽： 遠期結售匯業務 關于開展 泰勝風能