拱東醫療: 拱東醫療：2022年度內部控制評價報告_全球微資訊

公司代碼：605369                      公司簡稱：拱東醫療

          浙江拱東醫療器械股份有限公司

(資料圖)

浙江拱東醫療器械股份有限公司全體股東：

  根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求（以下簡

稱企業內部控制規范體系）

           ，結合本公司（以下簡稱公司）內部控制制度和評價辦法，在內

部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司2022年12月31日（內部控制評價報告基準

日）的內部控制有效性進行了評價。

一 重要聲明

  按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并

如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行

監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、

高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容

的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。

  公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真

實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅

能為實現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或

對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有

一定的風險。

二 內部控制評價結論

(一)公司于內部控制評價報告基準日，是否存在財務報告內部控制重大缺陷

  □是 √否

(二)財務報告內部控制評價結論

  √有效 □無效

   根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在

財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的

要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。

(三)是否發現非財務報告內部控制重大缺陷

   □是 √否

   根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未

發現非財務報告內部控制重大缺陷。

(四)自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間影響內部控制有效性評價

   結論的因素

   □適用 √不適用

   自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效

性評價結論的因素。

(五)內部控制審計意見是否與公司對財務報告內部控制有效性的評價結論一致

   √是 □否

(六)內部控制審計報告對非財務報告內部控制重大缺陷的披露是否與公司內部控制評價報

   告披露一致

   √是 □否

三 內部控制評價工作情況

(一)內部控制評價范圍

   公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。

有限公司、GD Medical, Inc.

                        指標            占比（%）

納入評價范圍單位的資產總額占公司合并財務報表資產總額之比             100

                   指標                     占比（%）

納入評價范圍單位的營業收入合計占公司合并財務報表營業收入總額之比             100

  組織架構、發展戰略、人力資源、社會責任、企業文化、資金活動、采購業務、資產管

理、銷售業務、研究與開發、工程項目、財務報告、全面預算、合同管理、內部信息傳遞、

信息系統、信息披露、募集資金使用等方面。

  人力資源、銷售業務、采購業務、工程項目及募集資金使用等。

面，是否存在重大遺漏

  □是 √否

  □是 √否

  無

  (二)內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準

  公司依據企業內部控制規范體系及《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號—規

范運作》

   《企業內部控制評價指引》

              ，組織開展內部控制評價工作。

   □是 √否

   公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，

結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務

報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持

一致。

  公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：

 指標名稱      重大缺陷定量標準     重要缺陷定量標準      一般缺陷定量標準

           錯報金額≥利潤總額的   利潤總額的 2%≤錯報   錯報金額＜利潤總額

 利潤總額

 資產總額      錯報金額≥資產總額的   資產總額的 1%≤錯報   錯報金額＜資產總額

指標名稱    重大缺陷定量標準     重要缺陷定量標準      一般缺陷定量標準

 說明:

 無

 公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：

缺陷性質                   定性標準

       控制環境無效；公司董事、監事及高級管理人員的重大舞弊行為；外部審

       計發現財務報告存在重大差錯，而公司對應的控制活動未能識別該錯報；

重大缺陷

       公司審計委員會和內部審計機構對內部控制的監督無效；未在合理時間內

       整改重大缺陷。

       關鍵崗位人員舞弊；未按照公認的會計準則選擇和應用會計政策；未在合

重要缺陷

       理期限內整改重要缺陷。

一般缺陷   除重大缺陷和重要缺陷之外，和財務報告相關的其他內部控制缺陷。

 說明：

 無

 公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：

指標名稱    重大缺陷定量標準     重要缺陷定量標準      一般缺陷定量標準

       錯報金額≥利潤總額的    利潤總額的 2%≤錯報   錯報金額＜利潤總額

利潤總額

       錯報金額≥資產總額的    資產總額的 1%≤錯報   錯報金額＜資產總額

資本總額

 說明：

 無

 公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：

缺陷性質                   定性標準

       缺陷發生的可能性高，會嚴重降低工作效率或效果、或嚴重加大效果的不

       確定性、或使之嚴重偏離預期目標。重大決策失誤；嚴重違反國家法律法

重大缺陷   規或生產、環保等方面出現重大事故，對公司造成重大負面影響；高級管

       理人員及核心技術人員流失嚴重；公司重要業務缺乏制度控制或制度體系

       失效。

       缺陷發生的可能性較高，會顯著降低工作效率或效果、或顯著加大效果的

       不確定性、或使之顯著偏離預期目標。關鍵崗位業務人員流失嚴重；內部

重要缺陷

       控制評價的結果特別是重要缺陷未得到整改；其他對公司產生較大負面影

       響的情形。

 缺陷性質                    定性標準

 一般缺陷     上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

  說明：

  無

(三)內部控制缺陷認定及整改情況

  報告期內公司是否存在財務報告內部控制重大缺陷

  □是 √否

  報告期內公司是否存在財務報告內部控制重要缺陷

  □是 √否

  報告期內，公司不存在財務報告內部控制的一般缺陷。

內部控制重大缺陷

  □是 √否

內部控制重要缺陷

  □是 √否

  報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重大缺陷

  □是 √否

  報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重要缺陷

  □是 √否

  報告期內，公司不存在非財務報告內部控制的一般缺陷。

告內部控制重大缺陷

 □是 √否

告內部控制重要缺陷

 □是 √否

四 其他內部控制相關重大事項說明

 (一) 上一年度內部控制缺陷整改情況

 □適用 √不適用

 (二) 本年度內部控制運行情況及下一年度改進方向

 □適用 √不適用

 (三) 其他重大事項說明

 □適用 √不適用

                        董事長（已經董事會授權）

                                   ：施慧勇

                            浙江拱東醫療器械股份有限公司

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