凱格精機: 國信證券股份有限公司關于東莞市凱格精機股份有限公司使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費用并以募集資金等額置換的核查意見

                國信證券股份有限公司

            關于東莞市凱格精機股份有限公司

         使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費用

(資料圖)

            并以募集資金等額置換的核查意見

  國信證券股份有限公司（以下簡稱“國信證券”或“保薦機構”）擔任東莞

市凱格精機股份有限公司（以下簡稱“凱格精機”、“上市公司”或“公司”）首

次公開發行股票并在創業板上市的保薦機構，根據《證券發行上市保薦業務管理

辦法》

  《深圳證券交易所創業板股票上市規則》

                   《深圳證券交易所上市公司自律監

管指引第 2 號——創業板上市公司規范運作》《上市公司監管指引第 2 號——上

市公司募集資金管理和使用的監管要求》等有關規定，對凱格精機使用募集資金

置換預先已支付發行費用及募投項目的自籌資金事項發表核查意見如下：

     一、本次募集資金的基本情況

  經中國證券監督管理委員會《關于同意東莞市凱格精機股份有限公司首次公

開發行股票注冊的批復》

          （證監許可[2022]796 號）同意注冊，凱格精機首次公開

發行人民幣普通股（A 股）1,900.00 萬股，發行價格為 46.33 元/股，募集資金總

額 88,027.00 萬元，扣除相關發行費用（不含增值稅）后實際募集資金凈額為人

民幣 81,996.58 萬元。募集資金已于 2022 年 8 月 10 日劃至公司募集資金專戶，

信永中和會計師事務所（特殊普通伙）出具了《驗資報告》

（XYZH/2022GZAA30194），對以上募集資金到賬情況進行了審驗確認。公司對

募集資金采取了專戶存儲制度，設立了相關募集資金專項賬戶。募集資金到賬后，

已全部存放于經公司董事會批準開設的募集資金專項賬戶內，公司與保薦機構、

存放募集資金的商業銀行簽署了《募集資金三方監管協議》。

     二、募集資金投資項目情況

  根據《東莞市凱格精機股份有限公司首次公開發行股票并在創業板上市招股

說明書》，公司首次公開發行股票后扣除發行費用的實際募集資金將用于以下項

目：

                                         金額單位：萬元

    序號            項目名稱      總投資額         擬投入募集資金

             合計              51,287.52      51,287.52

    三、用基本戶及一般戶支付募投項目人員費用并以募集資金等額置換的原

因

    公司募投項目在實施過程中需要支付人員工資、獎金、社會保險費、住房公

積金等支出。其中，中國人民銀行《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》規定員工薪

酬不能經由企業專用賬戶代發，同時考慮到由于公司人員的社會保險、住房公積

金等均由公司基本戶及一般戶統一劃轉，由募集資金專戶直接支付募投項目涉及

的上述費用的可操作性較差。因此，公司在實施上述募投項目過程中涉及人員薪

酬、社會保險費、住房公積金等款項擬由公司基本戶及一般戶先行支付，公司每

月對各募投項目發生的上述墊付費用進行歸集核算后，再從募集資金專戶劃出等

額資金至公司基本戶及一般戶。

    四、使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費用并以募集資金等額置換的

操作流程

先報備各募投項目實施人員名單。如有調整，實施部門應當及時更新報備名單；

支，由公司基本戶及一般戶統一支付；

負責人確認，按照公司《募集資金管理辦法》規定的資金使用審批程序逐級審核；

由基本戶及一般戶支付的募投項目實施人員費用，按照募集資金支付的有關審批

流程，在募集資金專戶監管銀行審核批準后，按照公司《募集資金管理辦法》定

期將前期從基本戶及一般戶支付的募投項目人員費用從募集資金賬戶中等額轉

入公司基本戶及一般戶，并定期匯總通知保薦機構；

般戶交易的時間、金額、賬戶等，并及時向證券部及內審部備案公司募集資金專

戶的變動情況；

用并后續以募集資金等額置換的情況進行持續監督，可以定期或不定期對公司采

取現場核查、書面問詢等方式行使監管權，公司和存放募集資金的商業銀行應當

配合保薦機構的核查與問詢。

  五、對公司日常經營的影響

  公司根據募投項目實施的具體情況，使用基本戶及一般戶支付募投項目人員

費用，根據公司的《募集資金管理辦法》定期以募集資金等額置換，有利于提高

募集資金使用效率，保證薪酬發放的合規性，符合公司及股東的利益，符合《上

市公司監管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》、《深圳

證券交易所上市公司自律監管指引第 2 號——創業板上市公司規范運作》等相

關法律法規及公司《募集資金管理辦法》的相關規定，不會影響公司募集資金投

資項目的正常實施，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情形。

  六、相關審議程序與審核意見

使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費用并以募集資金等額置換的議案》，董

事會同意公司使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費用，之后定期以募集資金

等額置換，并從募集資金專戶劃轉至公司基本戶及一般戶，該部分等額置換資金

視同募投項目使用資金。

  公司獨立董事認為：經綜合考慮公司的實際經營需要，公司使用基本戶及一

般戶支付募投項目人員費用并以募集資金等額置換事項，已制定了相應的操作流

程，有利于提高募集資金使用效率，保證薪酬發放的合規性，符合公司及股東的

利益，符合《上市公司監管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監

   《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 2 號——創業板上市公司規

管要求》

范運作》等相關法律法規及公司《募集資金管理辦法》的相關規定，不會影響公

司募集資金投資項目的正常實施，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益

的情形。因此，公司獨立董事同意公司使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費

用并以募集資金等額置換的事項。

  公司監事會認為：公司使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費用并以募集

資金等額置換事項，履行了必要的決策程序。公司已制定了相應的操作流程，未

影響公司募集資金投資項目的正常進行，不存在變相改變募集資金投向和損害股

東利益的情況。上述事項及審議程序符合《上市公司監管指引第 2 號——上市

公司募集資金管理和使用的監管要求》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引

第 2 號——創業板上市公司規范運作》等相關法律法規及公司《募集資金管理

辦法》的相關規定，內容及程序合法合規。綜上，公司監事會同意公司使用基本

戶及一般戶支付募投項目人員費用并以募集資金等額置換事項。

  七、保薦機構核查意見

  經核查，保薦機構認為：凱格精機使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費

用并以募集資金等額置換的事項已經公司第二屆董事會第二次會議、第二屆監事

會第二次會議審議通過，公司獨立董事對該事項發表了同意的獨立意見，符合相

關法律、法規規定。凱格精機本次使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費用并

以募集資金等額置換的事項符合《深圳證券交易所創業板股票上市規則》《深圳

證券交易所上市公司自律監管指引第 2 號——創業板上市公司規范運作》《上市

公司監管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》等相關法

律、法規的規定，不會影響公司募投項目的正常實施，不存在變相改變募集資金

投向和損害股東利益的情況。保薦機構對本次凱格精機使用基本戶及一般戶支付

募投項目人員費用并以募集資金等額置換的事項無異議。

  （以下無正文）

 （本頁無正文，為《國信證券股份有限公司關于東莞市凱格精機股份有限公

司使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費用并以募集資金等額置換的核查意

見》之簽字蓋章頁）

   保薦代表人：

             付愛春       朱錦峰

                        國信證券股份有限公司

                             年   月   日

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標簽： 募集資金 人員費用 股份有限公司