泰坦科技: 泰坦科技關于開展外匯衍生品交易業務的公告

 證券代碼：688133     證券簡稱：泰坦科技       公告編號：2022-102

            上海泰坦科技股份有限公司

【資料圖】

        關于開展外匯衍生品交易業務的公告

      本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述

 或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

  重要內容提示：

  ?   公司及全資子公司（以下稱“子公司”）擬使用自有資金開展總金額不超過

上述額度在審批期限內可循環滾動使用。

  ?   公司及子公司開展的外匯衍生品交易品種均為與基礎業務密切相關的外匯

衍生產品或組合，主要是鎖定匯率功能的品種，包括外匯遠期、外匯掉期、外匯

期權等。公司不會從事以投機和套利為目的的衍生品交易。

  ?   本次事項在董事會審議權限內，無需提交股東大會審議。本次事項不構成關

聯交易。公司獨立董事對該事項發表了明確同意的獨立意見，公司保薦機構中信

證券股份有限公司(以下簡稱“保薦機構”)對該事項出具了明確同意的核查意見。

  上海泰坦科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2022 年 12 月 9 日召開第三

屆董事會第三十次會議，第三屆監事會第二十七次會議，審議通過了《關于開展外匯

衍生品交易業務的議案》，同意公司及子公司根據實際生產經營需要，與銀行等金

融機構開展外匯衍生品交易業務，具體情況如下：

  一、開展外匯衍生品交易業務的原因和目的

  公司及子公司存在部分進口業務將涉及外匯結算，由于 2022 年年初以來，人

民幣兌美元匯率走勢波動性顯著增強，結合公司進口業務采購賬期及貨期，可能

會對公司造成匯兌損失。為有效規避外匯市場的風險，防范匯率大幅波動對公司

業績造成不良影響，提高外匯資金使用效率，合理減少財務費用，公司擬適當開

展外匯衍生品交易業務。

  公司開展的外匯衍生品交易與公司業務緊密相關，能進一步提高公司應對外

匯波動風險的能力，更好地規避和防范公司所面臨的外匯匯率波動風險，增強公

司財務穩健性。公司本次開展外匯衍生品交易不進行單純以營利為目的的投機和

套利交易。

  二、開展外匯衍生品交易業務的品種

  公司及子公司開展的外匯衍生品交易品種均為與基礎業務密切相關的外匯衍

生產品或組合，主要是鎖定匯率功能的品種，包括外匯遠期、外匯掉期、外匯期

權等。公司不會從事以投機和套利為目的的衍生品交易。

     三、開展外匯衍生品交易業務的交易額度、期限及授權

  公司及子公司擬使用自有資金開展總金額不超過 2,000 萬美元額度的外匯衍

生品交易業務，期限自董事會批準之日起 12 個月內有效，上述額度在審批期限內可

循環滾動使用。公司外匯衍生品必須以公司或子公司的名義進行購買。公司董事

會授權公司董事長或由其授權相關人員在上述額度和期限內，行使決策權并簽署

相關文件。

     四、外匯衍生品交易業務的風險分析及風險控制措施

  （一）外匯衍生品交易業務的風險分析

  公司開展外匯衍生品交易業務遵循合法、謹慎、安全和有效的原則，不得進

行投機性和單純的套利交易，但外匯衍生品交易操作仍存在包括但不限于以下風

險：

波動引起外匯衍生品價格變動，造成虧損的市場風險。

由于內控制度不完善而造成風險。

風險。

  （二）公司采取的風險控制措施

機行為。

評估外匯衍生品交易的風險敞口變化情況，并定期向公司管理層報告，發現異常

情況及時上報，提示風險并執行應急措施。

規避可能產生的法律風險。

工作的合規性進行監督檢查。

  五、外匯衍生品交易的會計政策及核算原則

  公司根據《企業會計準則第 22 號——金融工具確認和計量》、《企業會計

準則第 24 號——套期會計》、《企業會計準則第 37 號——金融工具列報》相關

規定及其指南，對擬開展的外匯衍生品交易業務進行相應的核算與會計處理，反

映資產負債表及損益表相關項目。

  六、相關審批程序及審核意見

  （一）董事會意見

  公司第三屆董事會第三十次會議審議通過了《關于開展外匯衍生品交易業務

的議案》，同意公司及子公司使用自有資金，根據業務需要開展總額不超過

防范匯率大幅波動對公司業績造成不良影響，提高外匯資金使用效率，鎖定匯兌

成本。

  （二）獨立董事意見

  公司獨立董事認為：公司為規避匯率風險所開展的外匯資金交易業務，是基

于對未來外匯收支的合理估計和目前外匯收支的實際需求。公司已就擬開展的衍

生品交易進行了相關風險和可行性分析，開展外匯衍生品交易業務能提高資金使

用效率及應對外匯波動風險的能力，更好地規避和防范公司所面臨的外匯匯率波

動風險，增強公司財務穩健性，不影響公司正常的生產經營。

  公司已制定《外匯衍生品交易業務管理制度》，明確了相關各層級的審批程

序，可以有效控制相關風險。我們認為，公司開展的衍生品業務與日常經營需求

緊密相關，遵循了謹慎性原則，不存在損害公司和股東利益，尤其是中小股東利

益的情形。公司獨立董事一致同意公司開展外匯衍生品交易業務。

  （三）監事會審核意見

  監事會認為：公司及子公司開展外匯衍生品交易業務能夠有效規避外匯市場

的風險，防范匯率大幅波動對公司業績造成不良影響，提高外匯資金使用效率，

鎖定匯兌成本。公司開展外匯衍生品交易業務，審議程序符合有關法律法規及

《公司章程》的規定，不存在損害公司及股東，特別是中小股東利益的情形，該

事項決策和審議程序合法合規。公司監事會同意《關于開展外匯衍生品交易業務

的議案》。

 （四）保薦機構核查意見

 經核查，保薦機構認為：公司開展外匯衍生品交易是為了有效規避外匯市場

的風險，防范匯率大幅波動對公司業績造成不良影響，提高外匯資金使用效率，

合理減少財務費用。公司已根據相關法律法規的要求制定了《外匯衍生品交易業

務管理制度》及必要的風險控制措施。該事項已經公司董事會和監事會審議通過，

獨立董事、監事會已發表明確同意意見，履行了必要的內部審批程序，符合相關

法律、法規及《公司章程》的規定要求。

 保薦機構提請公司注意：在進行外匯衍生品交易業務過程中，需要加強業務

人員的培訓和風險責任教育，落實風險控制具體措施及責任追究機制，杜絕以盈

利為目標的投機行為，不得使用募集資金直接或間接進行衍生品交易。同時，提

請投資者關注：雖然公司對外匯衍生品交易業務采取了相應的風險控制措施，但

開展外匯衍生品交易業務固有的匯率波動風險、內部控制的局限性以及交易違約

風險，都可能對公司的經營業績產生影響。

 綜上，保薦機構對公司本次開展外匯衍生品交易業務的事項無異議。

 特此公告。

                      上海泰坦科技股份有限公司董事會

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標簽： 交易業務 關于開展